Simulateur · déficit foncier
Simulateur de déficit foncier
Vos travaux créent-ils du déficit foncier ? Estimez l'impôt sur vos revenus fonciers au réel, le déficit imputable sur votre revenu global (plafond 10 700 €) et le report — avec le moteur fiscal RentaImmo.
Vos paramètres
Résultats
Impôt foncier (réel)
− 30 €
IR + prélèvements sociaux − économie liée au déficit (négatif = économie)
Déficit imputable (revenu global)
100 €
Plafond 10 700 €/an (art. 156-I-3° CGI)
Économie d'impôt (IR)
30 €
Déficit imputable × votre TMI
Déficit reportable (10 ans)
3 000 €
Part non imputée cette année, reportable sur les revenus fonciers
Déficit foncier total
3 100 €
Charges + travaux − loyers, quand négatif
Estimation indicative, hors fiscalité personnalisée. Calculée avec le moteur RentaImmo.
Ce que ce simulateur ne peut pas voir seul
- Les intérêts d'emprunt ne s'imputent QUE sur les revenus fonciers (pas sur le revenu global) : seule la part hors intérêts nourrit les 10 700 €.
- L'obligation de louer 3 ans après l'imputation du déficit sur le revenu global.
- La nature des travaux : entretien, réparation et amélioration sont déductibles ; la construction/agrandissement ne l'est pas.
- Vos autres revenus fonciers, qui absorbent une partie du déficit avant le revenu global.
- Le doublement du plafond (21 400 €) pour la rénovation énergétique, sous conditions et dates.
Comprendre le calcul
Le mécanisme en bref
Déficit foncier = charges déductibles − loyers, quand le résultat est négatif.
La part hors intérêts s'impute sur votre revenu global (jusqu'à 10 700 €), le reste se reporte 10 ans sur vos futurs revenus fonciers.
Pourquoi c'est puissant
- Une année de gros travaux peut annuler votre impôt foncier ET réduire votre IR global.
- Le report sur 10 ans lisse l'avantage si le déficit dépasse le plafond.
- C'est le principal levier d'optimisation de la location nue.
Le déficit foncier n'existe qu'au régime réel : le micro-foncier (abattement 30 %) ne permet aucune déduction de travaux.
Passez de l’estimation à la décision
Le simulateur donne une première estimation. L’analyse complète RentaImmo prend en compte l’annonce, le prix, les loyers, les charges, les travaux, les comparables, le DPE et la fiscalité — pour savoir si le bien mérite d’être acheté, négocié ou évité.